Согласно договору в апреле месяце были выполнены следующие работы (оказаны услуги) по управлению финансовой деятельностью:
Определение рентабельности установки узлов учета ООО «УК Радуга».
Составлены калькуляции:
№ 84 Изготовление втулки вала насоса К 8-18 (1 шт.)
№85 Изготовление вала насоса К 8-18(1 шт)
№86 Ремонт а/м «Газель» 613 гаража ООО «МЭС»
№ 87 Ремонт а/м «Газель» 015 гаража ООО «МЭС»
№ 88 Ремонт бочки илососа «ЗИЛ» 067
№ 89 Ремонт а/м «Камаз» 018 гаража ООО «МЭС»
Произведен расчет расхода на возмещение ГСМ сотрудникам предприятия. Подготовлены приказы на возмещение ГСМ за использование личного транспорта : №№ 45-53 от 30.04.2011г.
Составлен плановый бюджет движения денежных средств (БДДС) на апрель 2010 г. — Проводился оперативный контроль денежных потоков на не допущение дефицита средств у компании на осуществление текущих платежей: обеспечения производства необходимым сырьем и материалами, выплат по договорным обязательствам.
Проводилось ежедневное рассмотрение заявок на денежные средства на исполнение счетов и осуществление текущих расчетов
За апрель месяц текущего года фактические доходы по ООО «МЭС» составили 37 203, 981 тыс.руб., что превысило плановый показатель на 188,5%.
Основная доля доходов приходится на СМР – 20 500,314 тыс.руб., выполнение плана по составило 455,5%, в т.ч.:
— доходы от сторонних организаций – 3 551,099 тыс. руб., что выше плана на 255,1%.
Доходы по статье «Автоуслуги» за апрель текущего года составили 4 627,809 тыс.руб.,выполнение плана – 125,8%.
Фактические поступления за аренду автотехники составили– 43 000 руб., план выполнен на 95,6%.
По статье «Абонентское обслуживание» фактические доходы – 495 113 руб., план перевыполнен на 79,8%.
Доходы по статье « Услуги техперсонала» — 1 009,168 тыс.руб., выполнение плана составило 255,6%.
Весомая доля фактических поступлений приходится на «прочие доходы», которые составили в апреле месяце 10528575 руб., а выполнение плана по данной статье 263,2%, в т.ч.
— «Возврат депозита» 7 000,0 тыс.руб., что выше плана на 75%.
— «Возврат обеспеч. за исполн. контракта УГР» — 1 084,279 тыс.руб.
— «Реализация материалов» — 110,296 тыс.руб.
— «Реализация недвижимости» — 2 334,000 руб.
Фактические расходы ООО «МЭС» за анализируемый период превысили плановый показатель на 182% и составили 45 862, 493 тыс.руб.
Перерасход допущен по статьям:
— «Фонд оплаты труда» расходы составили 3 916 932 руб., что выше планового показателя на 38%
— «Материалы» превышение фактических расходов относительно плана – 9%, в денежном выражении затраты составили 4 487 548 руб.
— «Запчасти, ремонт — 214046 руб., превышение плана на 13%.
— «Автоуслуги» — 1 120 265 руб., превышение плана на 460%
— «Поверка приборов» – 1392 руб., превышение плана 18%
— «Обучение» превышение фактических расходов составило 77%
За апрель 58% от общих расходов составили «прочие расходы»., перерасход составил 26 780,3 тыс.руб. в результате оплаты по статьям изначально не предусмотренных в плане, в том числе:
— госпошлина регистрацию недвижимого имущества – 14300 руб.
— непредвиденные расходы – 618100 руб.
— вывоз мусора – 9003 руб.
— медосмотр – 84840 руб.
— задаток за участие в аукционе – 45400 руб.
Кроме этого перерасход допущен по налоговым выплатам на сумму 1 832,65 тыс. руб., основной перерасход допущен по уплате НДС (более чем в 3 раза).
В течение месяца все расходы проверялись на наличие и соответствие бюджету, фиксировался факт, анализировались отклонения. В результате выявлены статьи расходов, по которым фактические расходы выше плановых:
— «Оборудование, инструменты» — 37 301 руб., экономия – 76%.
— «Приобретение автошин» составили 65 700 руб., экономия относительно плана 56%
— «Расходы на ГСМ» – 206 866 руб., экономия 54%
— «Технический персонал» – 8 763 руб., что ниже плановых затрат на 71 %
— «Спецодежда» — 21 299 руб., что на 29% ниже планового показателя.
— «Расходы на связь»(«Сибирьтелеком» и «Вымпелком») составили за апрель 2 35 руб., экономия – 38,8%.
— «Приобретение Автотехники» фактические затраты составили 340 000 руб., что ниже плановых расходов на 67%.
Для недопущения дефицита средств в апреле были отложены платежи по статьям:
— «Сцпитание» на сумму 16000 руб.
— «Эл сдача отчетности» на сумму 1800 руб.
— «Аренда офиса у ООО СЭК», «Аренда автотехники у ООО СЭК», «Аренда имущества у ООО СЭК» и «аренда склада у ООО СЭК» на общую сумму 967 597 руб.
В результате перераспределения средств в апреле месяце была погашена кредиторсая задолженность по оплате вознаграждения по договору управления ООО «УстэК» в размере
5 900 000 руб.
В анализируемом периоде, несмотря на перевыполнение плана, доходная часть бюджета не покрывала расходной части. С учетом привлечения средств депозита БДДС признан не дефицитным. Переходящий остаток на май составил 8 672,422 тыс.руб.
Составлен реестр выполненных работ за апрель:
По результатам работы за месяц были рассчитаны суммы премий для начальников производственных участков №1, №4, №6 в соответствии с положением об оплате труда и премировании. Подготовлен приказ об оплате труда в апреле 2011 года №44 от 30.04.11г (премия) и приложения. Подготовлен приказ о работе в сверхурочное время и выходные дни №36а от 31.03.2011года.
Загрузка...