Государственное унитарное предприятие учреждение — Объем производства товаров и услуг

Государственное унитарное предприятие учреждение относится к отрасли металлообработки, деревообработки и специализируется на изготовлении товаров народного потребления, оказание услуг по производству полиамида, заказов промышленного характера.

   По итогам работы ФГУ ИК-40 за 12 месяцев 2005 года произведено товарной продукции на сумму 10304 тыс. руб. (при плане 10300 тыс. руб.). План выполнен на 100 %.

Изготовлено к уровню прошлого года 110,2 %.

Номенклатура и объемы товарной продукции за отчетный период представлена следующим  образом:

— деревообработка – 2119,6 тыс. руб. (столярные изделия, мебель из лозы, услуги по распиловке  и т.д.);

— металлообработка – 2066,1 тыс. руб. (сетка «рабица», светильники, сейфы, услуги по полимерному напылению);

— швейная продукция – 252,8 тыс. руб. (постельные принадлежности, спец. одежда т.д.);

— прочая продукция – 5636,0 тыс. руб. (изделия из пластмасс, услуги по производству полиамида)

— строительные материалы – 171,3 тыс. руб. (памятники, пенобетон)

— услуги  — 58,2 тыс. руб. (транспортные услуги)

Структура и анализ выпуска товарной продукции в сравнении с прошлым годом представлены в таблице (№ 1):

 

 

 

Табл. № 1

Номенклатура

2004 г.

2005 г.

отклонение к 2004 г.

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

Выпуск ТП

9350

100

10304

100

+954

110,2

Деревообработка

1356

14,5

2120

20,6

+764

156,3

Металлообработка

1534

16,4

2066

20,0

+562

134,7

Номенклатура

2004 г.

2005 г.

отклонение к 2004 г.

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

Швейная продукция

84

0,9

253

2,5

+169

301,2

Прочая продукция

4845

51,8

5636

54,7

+791

116,3

Строительные материалы

171

1,7

+171

Услуги

1531

16,4

58

0,5

-1473

3,8

Прочая продукция (расшифровка)

                                                                                                                  Табл. № 2

Наименование

2004 год

2005 год

Тыс. руб.

Уд. вес

 (%)

Тыс. руб.

Уд. вес (%)

Прочая продукция

4845

51,8

5636

54,7

— изделия из пластмассы

3155

33,7

3979

38,6

-услуги по производству полиамида

1657

16,1

— памятники

80

0,9

-урна из мраморной крошки

78

0,8

-гамак из полиамидной нити

5

0,1

-светильники

174

1,9

-сетка тарная

1217

13,0

-сеть разная

24

0,3

-плита мраморная

7

0,1

-скамья из мраморной крошки

4

0,1

-элементы резистора

101

1,0

Выпуск товарной продукции по сравнению с прошлым годом увеличился на 954 тыс. руб. (или на 10,2 %),  в том числе по продукции деревообработки увеличился на 56,3 % (за счет выполнения заказов для ООО «КОКС» изготовление оконных блоков, звеньев ограды для ООО «Рудничный»).

Увеличение по  продукции  металлообработки  произошло на 56,3 % по сравнению с А.П.П.Г. (изготовление металлических конструкций, услуги по полимерному напылению для ООО «Норд»).

Выпуск швейных изделий  по сравнению с А.П.П.Г. увеличился на 168 тыс. руб. (или на 197,6 %). В отчетном периоде выполнялись заказы для ООО «Адамант» (пошив спецодежды и постельных принадлежностей), также ООО «Квадра» (пошив спецодежды).

    Выполнение основных плановых показателей производственной деятельности предприятия представлено в следующее таблице № 3

Табл. № 3

Показатели

Ед. изм.

2004 г.

2005 г.

план факт

%(+,-)

план

факт

%(+,-)

ТП Тыс. руб.

9300

9350

100,5

10300

10304

100

Себестоимость Тыс. руб.

8928

9067

+139

9891

10159

+268

Затраты на 1 рубль ТП Коп.

96,00

96,97

0,97

96,00

98,60

8,60

Превышение фактических затрат на 1 рубль ТП за 12 месяцев произошло из-за того что затраты в декабре составили 1,04 руб., в августе 1, 01 руб., в апреле 0, 9993 руб.

Анализ себестоимости товарной продукции по калькуляционным статьям представлен в таблице № 4:

Табл. № 4

Статьи  калькуляции

Себестоимость фактического выпуска ТП, тыс. руб.

Отклонение факта 2005 г. к факту 2004 г.

Факт

2004 г.

Факт 2005 г.

+;-

%

Сырье и материалы

3549

4550

+1001

128,2

Основная зар. плата

1031

898

-133

87,1

ЕСН 27,1 %

378

244

-134

64,6

Общепроизводственные расходы

2506

3416

+910

136,3

Общехозяйственные расходы

1603

1051

-552

65,6

Полная с/с

9067

10159

+1092

112,0

Прибыль

283

145

-138

51,2

Товарная продукция

9350

10304

+954

110,2

Рентабельность. %

3,1

1,4

-1,7

Удельный вес статей затрат представлены в таблице № 5

Табл. № 5

Наименование

2004 год (%)

2005 год (%)

Отклонение

Сырье и материалы

39,1

44,8

+5,7

Основная зар. плата

11,4

8,8

-2,6

ЕСН 27,1 %

4,2

2,4

-1,8

Общепроизводственные расходы

27,6

33,6

+6,0

Общехозяйственные расходы

17,7

10,3

-7,4

Исходя из анализа структуры себестоимости, следует, что по сравнению  с 2004 г. возросли такие статьи затрат как «Сырье и материалы» на 28,2 % и общепроизводственные расходы на 36,3 %.

 Наблюдается уменьшение по статье «Общехозяйственные расходы» на 34,4 %, что связано с переводом личного состава предприятия на бюджет учреждения, а также по статьи «Основная заработная плата» на 12,9 %, что объясняется снижением вывода осужденных на оплачиваемые работы на 15,5 %.

Перерасход по статье «Сырье и материалы» в 2005 году составил 1001 тыс. руб. (что связано с повышением цен на сырье и материалы  в 2005 году).

Перерасход по статье «Общепроизводственные расходы» сложился в сумме  910 тыс. руб. (36,3%) , что объясняется несвоевременным списанием вспомогательных материалов.

Накладные расходы за 12 месяцев 2005 года составили 497 %, за анализируемый период прошлого года 399 %.

В результате работы  предприятия за 2005 год затраты на 1 рубль товарной продукции составили 98,60 коп., при плановом задании 96,00 коп.,  прибыль от промышленной деятельности составила 145 тыс. руб., рентабельность                  производства 1,4 %.

По сравнению с прошлым годом  наблюдается снижение прибыли от промышленной деятельности  на 138 тыс. руб. и рентабельности на 1,7%.

По основным видам номенклатуры вся выпускаемая продукции на предприятии  продукция рентабельна.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector